近日，中新药业审计部对达仁堂制药厂内控流程的执行情况进行了审计测试工作，认为达仁堂在整体内部工作的推动及运行方面成效突出。一是企业建立了比较完善的合同管理制度，审批记录内容齐全，专人进行统一管理，制度执行有效。二是在采购管理流程中，有明确的书面依据，采购合同（订单、入库单、发票）核对执行有效。三是

　　存货管理定期盘点并有记录，差异原因分析客观准确，控制执行到位。四是固定资产的采购程序规范，管理台帐健全，核对及时，记账准确完整。五是财务报告和资金管理流程中，企业每月制定书面的结账工作清单，内容清晰，管理得当。此外，在中新药业审计部此次选取的17个控制点的测试中，达仁堂的有效控制达到了16个。

　　取得成果固然重要，但更重要的是要推动效果的深化。目前，达仁堂制药厂已按照公司审计部门对企业内部流程提出的指导性意见，对内部流程进行进一步的修订和完善，以提高执行力，深化流程效果，为企业经济工作的发展保驾护航。